УПД. Счёт-фактура

Описание

Этот тип доступен в продукте «Документы»: заполните реквизиты, при необходимости сделайте предпросмотр и сохраните PDF в библиотеку.

Оформите УПД с заголовком «Счёт-фактура»: реквизиты продавца и покупателя, позиции с НДС, печатная форма и выгрузка XML для операторов ЭДО в Tabdoc.

Что такое счёт-фактура

Счёт-фактура — налоговый документ, на основании которого покупатель принимает к вычету НДС (ст. 169 НК РФ). Его выставляют плательщики НДС при отгрузке товаров, выполнении работ, оказании услуг и при получении предоплаты. Срок — не позднее 5 календарных дней с даты отгрузки или получения аванса (п. 3 ст. 168 НК РФ).

В Tabdoc счёт-фактура формируется в формате УПД с функцией «СЧФ» — только счёт-фактура, без функции передаточного документа. Если нужен один документ вместо счёта-фактуры и накладной или акта, выберите УПД со статусом 1.

Обязательные реквизиты (п. 5 ст. 169 НК РФ)

Ошибки, которые не мешают налоговой определить продавца, покупателя, товар, стоимость, ставку и сумму налога, не лишают права на вычет (п. 2 ст. 169 НК РФ). Остальные — повод выставить исправленный счёт-фактуру.

• Порядковый номер и дата составления.
• Наименование, адрес, ИНН и КПП продавца и покупателя.
• Грузоотправитель и грузополучатель — для товаров.
• Номер и дата платёжного документа — при авансе или оплате до отгрузки.
• Наименование товаров (работ, услуг), единица измерения, количество, цена и стоимость без НДС.
• Ставка НДС, сумма налога и стоимость с НДС.
• Валюта, а для импортных товаров — страна происхождения и регистрационный номер декларации или партии.
• Подписи руководителя и главного бухгалтера либо уполномоченных лиц; у ИП — подпись предпринимателя.

PDF и XML для ЭДО

Документ формируется в двух видах: печатная форма PDF и файл XML по формату ФНС (КНД 1115131) для отправки через оператора ЭДО. Реквизиты подставляются из карточки организации и справочника контрагентов, НДС считается по каждой позиции.

Частые вопросы

В какой срок выставляется счёт-фактура?
Не позднее 5 календарных дней со дня отгрузки товаров, выполнения работ, оказания услуг или получения предоплаты.

Нужно ли выставлять счёт-фактуру на УСН?
Если организация или ИП на УСН освобождены от НДС — нет. Но если такой продавец всё же выставит счёт-фактуру с выделенным НДС, налог придётся уплатить в бюджет (п. 5 ст. 173 НК РФ).

Чем счёт-фактура отличается от УПД?
Счёт-фактура — только налоговый документ. УПД со статусом 1 объединяет счёт-фактуру и первичный документ — накладную или акт, а со статусом 2 является только первичным документом.

Как исправить ошибку в счёте-фактуре?
Выставить исправленный счёт-фактуру с тем же номером и датой и заполнить строку с номером и датой исправления. Если изменилась цена или количество по соглашению сторон — оформляется корректировочный счёт-фактура или УКД.