Калькулятор НДС
Рассчитайте сумму без НДС, НДС и сумму с НДС по ставкам 22%, 10%, 7%, 5% и 0% (20% — для операций до 2026 года). Укажите исходную сумму и режим расчёта.
Как посчитать НДС: формулы
Пример: услуга стоит 100 000 ₽ без НДС. НДС 22% — 22 000 ₽, итого к оплате 122 000 ₽. И наоборот: из 122 000 ₽ с НДС выделяется 22 000 ₽ налога. Результат округляется до копеек.
- Начислить НДС на сумму без налога: НДС = Сумма × 22 / 100. Сумма с НДС = Сумма × 1,22.
- Выделить НДС из суммы с налогом: НДС = Сумма с НДС × 22 / 122. Сумма без НДС = Сумма с НДС / 1,22.
- Найти сумму без НДС по сумме налога: Сумма без НДС = НДС × 100 / 22.
- Для ставки 10% используются те же формулы с коэффициентами 10/100 и 10/110.
Ставки НДС в 2026 году
- 22% — основная ставка с 1 января 2026 года (до этого — 20%).
- 10% — отдельные продовольственные и детские товары, медицинские изделия и другие позиции из п. 2 ст. 164 НК РФ.
- 5% и 7% — специальные ставки для организаций и ИП на УСН, которые стали плательщиками НДС, в пределах установленных лимитов доходов.
- 0% — экспорт, международные перевозки и другие операции из п. 1 ст. 164 НК РФ.
- 20% — остаётся в калькуляторе для корректировок и операций, совершённых до 2026 года.
Где пригодится расчёт
Калькулятор помогает проверить сумму в счёте, акте или УПД, пересчитать цену из «с НДС» в «без НДС» для договора и сверить налог в платёжном поручении. Чтобы не считать вручную, документы можно создавать в Tabdoc — НДС по каждой позиции и итог считаются автоматически.
Частые вопросы
Какая ставка НДС в 2026 году?
Основная ставка — 22% с 1 января 2026 года. Льготная ставка 10% сохранилась для отдельных товаров, ставка 0% — для экспорта. Для плательщиков УСН действуют специальные ставки 5% и 7%.
Как выделить НДС 22% из суммы?
Умножьте сумму с НДС на 22 и разделите на 122. Например, из 61 000 ₽ выделяется 11 000 ₽ НДС, сумма без налога — 50 000 ₽.
Как начислить НДС 22% сверху?
Умножьте сумму без НДС на 0,22 — это налог, а сумма к оплате равна сумме без НДС, умноженной на 1,22.
Нужно ли платить НДС на УСН в 2026 году?
С 2026 года организации и ИП на УСН освобождены от НДС, только если их доходы за предыдущий год не превысили 20 млн ₽. При превышении нужно платить НДС по общей ставке или по специальной ставке 5% либо 7%.
Почему сумма НДС в документе отличается на копейку?
Из-за округления: НДС считают по каждой позиции или по итогу документа, и результаты могут различаться на копейки. Важно, чтобы способ расчёта совпадал в счёте, акте и счёте-фактуре.